随着2017年12月关于分离式保本基金的立场文件的发布，加拿大保险监管机构理事会（CCIR）正在发布客户账户对账单提议的最低要求内容的最终版本（附录IV），以及客户账户原型声明。

除其他建议外，CCIR立场文件概述了监管机构对提供给分离式保本基金合同持有人的信息的期望。本文依循大量的研究和利益相关者参与了目前为分离式保本基金提供的信息，行为经济学和为类似金融产品提供的披露信息中的潜在差距。原型声明的最低内容和格式要经过与行业成员的广泛咨询和全面的消费者焦点小组测试。

CCIR没有为分离式保本基金披露引入规定的表格。预计保险公司将确保向消费者提供附录IV中列出的所有新信息，并且他们在披露文件的布局和外观方面将具有灵活性。此外，保险公司将能够调整披露内容，确保语言和术语与保险合同和基金资料文件保持一致。

对分离式保本基金披露的新期望是在对金融服务行业更高程度透明度的要求和日益提高的时代，其中包括金融产品和服务的成本。世界各地的消费者和监管机构正在呼吁提供更详细和实用的信息，以协助财务决策，并促进对产品适用性和性能的更好理解。

CCIR主席PatrickDéry表示：“原型声明为保险公司提供了有关监管机构对如何披露信息的期望的指导。“消费者能够以简单明了的语言看到关于成本和绩效的总结和详细信息，从而能够更好地比较可用的产品。这些信息将更好地帮助顾问讨论分离式保本基金性能和成本与他们的客户。”

CCIR立场文件中概述的预期实施后，将为消费者购买分离式保本基金和共同基金时提供更一致的体验。需求的相似性超出了分销成本的披露范围，并将包括调整提供更新的基金资料的要求，建立用于基金的一致风险分类，并为那些从事分离式保本基金和处理分离式保本基金的人提供同等的关怀标准共同基金。立场文件还建议保险监管机构考虑协调或采用目前适用于共同基金的了解产品尽职调查要求。

CCIR成员将在各自的司法管辖区开始实施计划。CCIR还将尽可能地与加拿大证券管理员（CSA）就未来发展进行协调，并考虑CSA关于扩大成本报告，最佳利益标准，嵌入式委员会和激励管理的工作的影响。