公司在运营管理过程中，各方主体因能力、贡献与权益不匹配产生矛盾隐患和直接冲突难以避免。如何协同各方关系，通过顶层机制设计，实现权力的制约、利益的平衡？

良好的公司治理是银行保险机构健康稳健发展的基础。近年来，银保监会高度重视银行保险机构公司治理的改革和监管，坚持将健全公司治理作为推动银行保险机构强化风险防控，实现高质量发展的重要着力点。

2020年，银保监会发布了《健全银行业保险业公司治理三年行动方案（2020-2022年）》，将制定《准则》作为公司治理监管的一项基础性工作。《准则》是银行业保险业共同遵循的公司治理纲领性监管制度。

《准则》共11章117条，重点包括：明确股东的权利义务、股东大会的职权、股东大会会议及表决等相关规则；强调董事特别是独立董事的选任、职责及履职保障，明确董事会及其专门委员会的组成、职权及会议表决等要求；规范监事选任履职及监事会、高管层的设置和运行；要求银行保险机构完善激励约束机制，健全信息披露制度与机制，加强风险管理与内部控制及内外部审计。

在规范独立董事履职及保障机制方面，《准则》特别设置了章节，并突出强调了独立董事的独立性、专业性要求。例如，已经提名非独立董事的股东及其关联人不得再提名独立董事；为保障独立董事有足够时间和精力有效履行职责，一名自然人最多同时在五家境内外企业担任独立董事；独立董事在一家银行保险机构累计任职不得超过六年，以避免因任职时间过长影响其独立性。

2021年开年，华信信托以一种戏剧性的方式成为舆论焦点。公司董事长董永成利用锤子故意伤害公司总经理王瑾。有业内人士称，华信信托董事长和总经理可能是对公司的不良处置存在分歧，或是总经理向监管部门举报了公司违法违规行为。

董事长因与总经理意见不统一而想越权行使管理权的案例还有许多，因此《准则》提出，高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受股东和董事会不当干预。银行保险机构的控股股东、实际控制人及其关联方不得干预高级管理人员的正常选聘程序，不得越过董事会直接任免高级管理人员。

《准则》第七十六条已有明确规定，保险机构董事长不得兼任总经理。但安华农险曾因两任董事长兼任总经理未向监管部门汇报的违规行为受到处罚。

安华农险2021年一季度保险业务收入12.76亿元，财险公司中排名24，经营业绩并不出众，但却因其公司的股东内斗情况频频被媒体关注。安华农险一季度偿付能力报告显示公司股东多达21家，其中持股超过10%的股东仅2家。由此也不难理解为何这家公司经常出现股东之间争夺话语权的情况。

然而，股东不睦极大影响了公司业务发展，其导致的违规行为也引起了监管的注意。今年5月14日，中国银保监会官网公布行政处罚决定书，对安华农险及其现任董事长张韧锋、前任董事长李富申进行了处罚，主要涉及指定临时负责人未报告以及提交监管部门的报告存在虚假记载两宗罪。

2017年9月4日至2018年12月27日期间，安华农险时任董事长李富申行使总经理职权。银保监会认为，这15个月内，李富申实质上承担了经营管理层临时负责人的职责，但未就其指定李富申担任经营管理层临时负责人的决定向监管部门报告，而且李富申临时负责时间已经超过监管规定的3个月。

由于总经理持续空缺，2019年1月3日—2月14日，安华农险时任董事会临时负责人张韧锋行使总经理职权；2019年8月16日—9月23日，时任董事长张韧锋再次行使总经理职权。一年的时间里，张韧峰两度行使总经理职权却未向监管部门进行报告。如此严重的违规收到罚单并不意外。

就在安华农险的罚单公布后一周，众惠保险也因报送虚假材料、高管违规履职收到罚单。2016年9月29日，众惠相互（筹）向原保监会提交《关于众惠相互开业的请示》及相关材料，其中《借款承诺书》《初始运营资金借款来源承诺书》等文件显示，出借人上海烜裕提供的借款资金全部为自有资金，不属于向他人借贷资金或他人委托资金。经查，上海烜裕缴存的初始运营资金9000万元中有8264万元为借款。

尽管罚单中提及的违规行为是报送虚假材料，但如果处罚再晚些公布，还能增加另一项违规，即使用债务资金而非自有资金入股。根据《准则》第十六条规定，银行保险机构股东应当使用来源合法的自有资金入股银行保险机构，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。

透过违规行为和风险表象，保契看见的是其公司治理的薄弱本质。因此，各银行保险机构要依法规范股东行为，大力倡导“合规创造价值”的理念，高管带头合规、严抓公司治理，促进内控合规要求内化于心、外化于行，使公司治理成为一种习惯和品德。

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