目前，我国安全生产领域内的保险保障模式，主要以“工伤保险+商业险种”的模式为主。在保险事故中，由工伤保险在保障项下提供基础的社会保障赔偿，而后再由补充投保的商业险种提供额外的商业保险保障赔偿。

通常情况下，在工伤保险与商业险的双重保险保障下，保险事故当事人或家属都能够获得足够的赔偿保障，事故责任人也能够因此分散、转移大部分的经济赔偿风险压力，仅剩小部分由个人承担。当然，对于安全伤害等级很高，事故损伤损失严重的大型安全事故，事故责任人虽然能够获得很高的保险赔偿分担，但个人还需承担不小的赔偿责任与相应的法律责任。

但也由此可见，商业险种在帮助投保人转移事故责任赔偿风险方面发挥着重要作用。不过需要注意的一点是，这些商业险种的经济赔偿有一个重要特点，即是差额赔偿责任。

所谓差额赔偿责任，即是当发生保险事故时，如果被保险人的损失在有相同保障的其他保险（包括工伤保险）项下能够获得赔偿，保险人仅承担差额赔偿责任。

安全生产类险种中的差额赔偿，主要是指两种保险情形：1.工伤保险赔偿外的差额赔偿；2.工伤保险与一种商业险赔偿外的差额赔偿。

一、工伤保险赔偿外的差额赔偿

依据《工伤保险条例》规定，当发生工伤保险事故后，由工伤保险负责分担部分事故赔偿，其余赔偿责任主要由用人单位承担，这部分赔偿责任即为商业补充险种所承担的差额赔偿。具体而言，主要包括：

1 职工停工留薪期的工资福利补偿；

2 生活不能自理的职工在停工留薪期的护理费用；

3 职工被鉴定为五级、六级伤残，用人单位的伤残津贴与各项社会保险费用；

4 职工被鉴定为五级、六级伤残，而后与用人单位解除或终止劳关系，用人单位需支付的一次性伤残或就业补助金。

此外，《工伤保险条例》对于停工留薪期的福利待遇与其他伤残等级津贴也有着以下规定：

1 职工停工留薪期内的工资福利；

2 职工停工留薪期内的护理费；

3 因工外出期间发生事故或者在抢险救灾中下落不明的前3月工资；

4 职工因工致残被鉴定为五级、六级伤残又难以安排工作的伤残津贴；

5 职工因工致残被鉴定为一至四级伤残的基本医疗保险缴费；

6 五至十级伤残终止或者解除劳动合同时，按照规定应享受的一次性伤残就业补助金。

二、多种商业险种间的差额赔偿

以用人单位缴纳工伤保险为前提，同时投保两种商业安全生产险种为例，其险种搭配，主要分为三种情况：一、工伤保险+建工意外险+雇主责任险；二、工伤保险+建工意外险+安全生产责任险；三、“工伤保险+雇主责任险+安全生产责任险”。

需要注意的是，由于雇主责任险与安全生产责任险，两大险种都承保用人单位的事故赔偿责任，在保险标的、责任范围方面都有很大重合，涉及重复保险情形，而如上文所述，雇主责任险与安全生产责任是无法获取累计赔偿结果的。因此，即便在各地的安全生产责任保险试点政策中也曾提及，“将建筑施工领域的雇主责任险调整为安全生产责任保险”，即不建议两个险种重复投保。

因此，主要以前两种组合情形为例，简述其中的差额赔偿问题。

举例说明

某建企单位，为其职工正常缴纳工伤保险的同时，还分别向保险公司投保了保险金额各达30万元的建工意外险与雇主责任险（或安全生产责任险），某次安全生产事故中，几名员工受到不同程度伤害，经工伤认定，建企单位需承担100万元的经济赔偿责任。由于该建企单位缴纳工伤保险，由工伤保险基金负责赔付40万元，剩余60万元由用人单位自行承担。

此外，由于除工伤保险外，该建企单位还曾投保保险金额达30万元的建工意外险与30万元的雇主责任险（安全生产责任险），因此，这两大商业险种还将作出赔付。即建工意外险依据保险合同应赔付50万元，雇主责任险则负责剩余的差额赔偿部分10万元。

上述举例说明中，需要注意两个问题，即建工意外险与雇主责任险（安全生产责任险）的赔偿顺序与赔偿额度。无论雇主责任险还是安全生产责任险，其保险标的都是用人单位的事故赔偿责任。这份赔偿责任，应该是在去除了“工伤保险+建工意外险”赔偿后，用人单位剩余的赔偿责任。因此，相应的赔付顺序即为“工伤保险-建工意外险-雇主责任险（安全生产责任险），雇主责任险（安全生产责任险）的赔付额度，也应为工伤保险与建工意外险赔付后，用人单位还需承担的相应责任（保险金额范围内）。

因此，100万元的经济赔偿责任，首先由工伤保险承担40万元；其次由建工意外险承担50万元；最后剩余的10万元即为雇主责任险（安全生产责任险）应承担的雇主赔偿责任。